FINANZSTRUKTUR VERMÖGENSPLANUNG
Version 2026.59.15 · Stand: 11. Juni 2026
www.privatbilanz.de


KURZBESCHREIBUNG
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Modellhaftes Rechen- und Darstellungswerkzeug für die private
Finanz- und Vermögensplanung über lange Zeiträume. Die Software
läuft vollständig lokal in Ihrem Browser - ohne Installation, ohne
Datenabfluss, ohne Server-Anbindung. Alle Berechnungen erfolgen auf
Ihrem Gerät. Ihre Eingaben verlassen den Browser nicht.

Die Anwendung richtet sich an Privatpersonen, die ihre langfristige
finanzielle Situation selbstständig und strukturiert analysieren und
planen möchten - ein digitaler "zweiter Blick" auf Vermögensstruktur,
Liquiditätsverlauf, Rentenlücke und Steuerwirkung über Jahrzehnte.

Das Programm stellt ausdrücklich keine Steuer-, Rechts-, Anlage-
oder Versicherungsberatung dar. Die angezeigten Berechnungen, Be-
funde und Hinweise sind modellhafte Ergebnisse einer Software, die
auf den eingegebenen Daten und allgemeinen gesetzlichen Parametern
beruhen. Sie ersetzen keine individuelle Beratung durch eine dafür
zugelassene Berufsperson.


SYSTEMVORAUSSETZUNGEN
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  - Moderner Webbrowser (Chrome, Firefox, Edge, Safari) ab ca. 2022
  - Betriebssystem: Windows, macOS, Linux (alle aktuellen Versionen)
  - Kein Internet-Zugang erforderlich
  - Keine Installation - einmal die HTML-Datei öffnen genügt


ERSTE SCHRITTE
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  1. Datei "Finanzstruktur_Vermoegensplanung_2026_59_0.html"
     mit einem Doppelklick öffnen (oder: Rechtsklick -> "Öffnen mit
     Browser").

  2. Beim ersten Start: Willkommens-Dialog mit der Frage, ob die
     Benutzerverwaltung aktiviert werden soll.

     - "Ja, Benutzerverwaltung aktivieren" - anschließend Admin-
       Passwort festlegen. Die gespeicherte Datei ist dann beim
       Öffnen anmeldepflichtig. Zusätzliche Benutzer mit eingeschränk-
       ten Tab-Rechten (z. B. Partner) können später angelegt werden.

     - "Nein, ohne Anmeldung arbeiten" - die einfachere Variante für
       die alleinige Nutzung am eigenen Rechner. Die Datei öffnet sich
       künftig ohne Abfrage. Die Benutzerverwaltung lässt sich
       jederzeit nachträglich im Tab "Administration" aktivieren.

  3. Musterdaten importieren, um das Tool kennenzulernen:
     Zahnrad-Symbol -> "JSON-Import" -> einen der fünf Musterdaten-
     sätze auswählen. Hinweis: Der Import übernimmt nur die Planungs-
     daten; eine zuvor aktivierte Benutzerverwaltung bleibt unver-
     ändert.

  4. Eigene Planung: Tab "Stammdaten" befüllen, dann Reiter für Reiter
     durcharbeiten (Personen -> Vermögen -> Cashflow -> Analyse).

  5. Planung speichern: Schaltfläche "Speichern" oben rechts.
     Die erzeugte Datei enthält Ihre Eingaben und das komplette Tool
     in einer einzigen Datei - keine Daten werden extern gespeichert.


MUSTERDATENSÄTZE
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  Im Unterordner "Musterdatensaetze" finden Sie fünf
  vordefinierte Fälle zum Kennenlernen des Tools:

  01_Familie:         Familie mit zwei Kindern, Eigenheim, beide
                      angestellt, mit einem ETF-Sparplan
  02_Single:          Alleinstehender Angestellter, Mieter, moderate
                      Vorsorge - zeigt das Langlebigkeitsrisiko
  03_Freiberufler:    Selbstständiger mit Basisrente und hoher
                      Sparquote - Musterfall solider Vorsorge
  04_Rentner:         Ehepaar im Ruhestand mit gesetzlicher Rente,
                      Betriebsrente und Depot-Entnahme
  05_Beamter:         Beamter mit Pension und Eigenheim, Partnerin
                      gesetzliche Rente - Pensionslücke im hohen Alter


WAS IST NEU IN VERSION 2026.59
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  Seit Version 2026.46 sind insbesondere folgende Funktionen hinzu-
  gekommen:

  Ansichtsprofile "Einsteiger" und "Experte"
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  Oben in der Werkzeugleiste lässt sich die Oberfläche zwischen zwei
  Ansichten umschalten. "Einsteiger" zeigt eine schlanke Oberfläche
  und blendet selten benötigte Bereiche und Detailfelder aus
  ("Vermögensplanung light"); "Experte" zeigt den vollen
  Funktionsumfang. Eine neue Planung startet im Einsteiger-Profil;
  die mitgelieferten Musterdatensätze sowie aus früheren Versionen
  übernommene Planungen starten im Experte-Profil.

  Wichtig: Der Schalter betrifft ausschließlich die Anzeige, nicht
  die Berechnung. Ausgeblendete Bereiche bleiben in den Daten
  vollständig erhalten und gehen unverändert in die Berechnung ein.
  Das gewählte Profil wird mit der Planung gespeichert.

  Automatische Defizitdeckung aus dem Wertpapierdepot
  ---------------------------------------------------

  In den Stammdaten gibt es einen neuen Wahlschalter "Automatische
  Defizitdeckung aus Depot". Ist er aktiv, wird in Jahren mit
  negativem Liquiditätssaldo automatisch eine Umschichtung aus dem
  Wertpapierdepot ins Liquiditätskonto gebucht. Mehrere Depots
  werden in der Reihenfolge ihrer Anlage herangezogen; an jeder
  Depot-Position lässt sich zusätzlich pro Depot festlegen, ob es
  für den Defizitausgleich verwendet werden darf.

  Ein zweites Feld "Mindestreserve Liquidität (EUR)" legt den
  Schwellwert fest, ab dem der Ausgleich greift. Bei 0 wird erst
  bei strikt negativer Liquidität entnommen; höhere Werte halten
  einen Sicherheitspuffer.

  Steuerwirkung in den beiden Depot-Modi:
    - Modus B (Brutto-Rendite): Die Entnahme wird so bruttiert,
      dass der Netto-Zufluss exakt das Defizit deckt. Auf den
      anteilig realisierten Kursgewinn fällt Abgeltungsteuer
      nach § 32d EStG an.
    - Modus A (Nach-Steuer-Rendite): Entnahme steuerneutral
      (Realisation einmalig im Phasenwechseljahr).

  Backward-Kompatibilität: Bei bereits bestehenden Planungen ist
  die Funktion durch die Migration auf "aus" gesetzt; bestehende
  Auswertungen verändern sich also nicht ohne aktives Zutun.
  Neuanlagen und die mitgelieferten Musterdatensätze starten mit
  dem Schalter auf "an". Wer einen Musterfall lädt, sieht die
  Wirkung des Schalters daher unmittelbar im Vermögensverlauf:
  Statt Dispokredit und Negativzins wird die Liquiditätslücke
  durch Depot-Entnahme geschlossen - der Vermögensverlauf in der
  Auszahlungsphase stellt sich entsprechend anders dar.

  Konvergenz-Kontrolle: Wenn das Restdefizit nach Auto-Ausgleich
  noch über 5.000 EUR liegt (etwa weil das Depot vorher erschöpft
  ist), wird im Befund-Tab ein Hinweis ausgegeben; der Restbetrag
  verbleibt auf dem Liquiditätskonto und wird mit dem Sollzins
  belastet wie bisher.

  Quellensteuer auf Depot-Realisation jetzt im Cashflow sichtbar
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  Die im Modus A bisher direkt vom Depotwert abgezogene Quellen-
  steuer aus Phasenwechsel und (bei aktiver Option) Sonderaus-
  zahlungs-Realisation wird jetzt zusätzlich als Cashflow-Position
  ausgewiesen. Wirtschaftliches Endvermögen bleibt unverändert;
  Steuerquote und Cashflow-Tab zeigen den Steuerabfluss jedoch
  korrekt mit.

  Dokumentierte Architektur-Entscheidung "Weg A"
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  Die Fünftelregelung nach § 34 EStG und der progressive Tarif
  auf Kapital-Lebensversicherungen nach § 20 Abs. 1 Nr. 6 in
  Verbindung mit § 32d Abs. 2 Nr. 2 EStG werden als Schatten-
  Tarifrechnung außerhalb der zvE-Bildung umgesetzt. Damit
  bleiben Altersentlastungsbetrag, Werbungskostenpauschbeträge
  und Verlustvortragsverrechnung in Zuflussjahren unberührt.
  Die Wirkungslücken (zumutbare Belastung § 33 EStG, Spenden-
  höchstbetrag § 10b EStG, Günstigerprüfung § 32d Abs. 6 EStG)
  sind im Code dokumentiert und werden im Handbuch erläutert.


KONTAKT UND FEEDBACK
====================

  Das Tool ist Freeware und wird privat entwickelt. Rückmeldungen,
  Fehlerhinweise und Anregungen sind willkommen - per E-Mail an
  info@privatbilanz.de oder über die Projektseite
  www.privatbilanz.de.

  Der Entwickler erteilt keine individuellen Auskünfte zu Ihrer
  konkreten steuerlichen, rechtlichen oder anlagebezogenen Situation
  und kann sich dazu auch nicht äußern. Bitte richten Sie solche
  Fragen an eine dafür zugelassene Berufsperson (Steuerberater,
  Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwalt, Anlageberater nach Wertpapier-
  handelsgesetz, Versicherungsvermittler oder -berater nach § 34d
  GewO).

  Wer die Weiterentwicklung unterstützen möchte, kann dies auf zwei
  Wegen tun. Der Hinweis befindet sich auf der Webseite
  www.privatbilanz.de an einer von Download und Produktinformation
  räumlich getrennten Stelle:

    - Zuwendung über PayPal (als Spende gekennzeichnet). Die
      Zahlungsabwicklung erfolgt durch PayPal (Europe) S.à r.l. et
      Cie, S.C.A., Luxemburg.

    - Zuwendung per Banküberweisung (SEPA). Die Kontodaten werden
      auf kurze E-Mail-Anfrage an info@privatbilanz.de mitgeteilt.

  Die Zuwendung ist ausdrücklich freiwillig, in keiner Weise
  Voraussetzung für die Nutzung der Software und rechtlich eine
  Schenkung im Sinne des § 516 BGB.


VERWENDETE DRITTKOMPONENTEN UND LIZENZEN
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  Alle nachfolgend genannten Drittkomponenten sind direkt in die
  HTML-Datei eingebettet (Chart.js als Inline-Script, Schriftarten
  als Base64-WOFF2 im @font-face-Block). Es findet zur Laufzeit
  kein Nachladen von Content-Delivery-Netzen statt - das Tool läuft
  vollständig offline. Die Schriften wurden unverändert übernommen
  (Reserved-Font-Name-Klausel der OFL ist damit nicht einschlägig).

  Chart.js (Visualisierungsbibliothek, Version 4.4.0)
    Lizenz:     MIT License
    Copyright:  © 2014-2024 Chart.js Contributors
    Bezugs-
    quelle:    https://www.chartjs.org
    Lizenz-
    text:      https://opensource.org/licenses/MIT

  DM Sans (Sans-Serif-Schriftart, Schnitte 400/500/600/700)
    Lizenz:     SIL Open Font License, Version 1.1
    Copyright:  © Google Fonts
    Bezugs-
    quelle:    https://fonts.google.com/specimen/DM+Sans
    Lizenz-
    text:      https://scripts.sil.org/OFL

  JetBrains Mono (Monospace-Schriftart, Schnitte 400/600)
    Lizenz:     SIL Open Font License, Version 1.1
    Copyright:  © 2020 JetBrains s.r.o.
    Bezugs-
    quelle:    https://www.jetbrains.com/lp/mono
    Lizenz-
    text:      https://scripts.sil.org/OFL

  Die Lizenzauflagen der MIT License (Beilegen von Copyright-Hinweis
  und Lizenztext-Verweis) und der SIL Open Font License 1.1 (Beilegen
  von Copyright-Hinweis des/der Schrift-Autoren und Verweis auf den
  Lizenztext) sind durch diesen Abschnitt sowie durch den entspre-
  chenden Hinweis im Software-internen Impressum (Schaltfläche
  "Impressum & Hinweise") erfüllt.


RECHTLICHE HINWEISE
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  Keine Steuerberatung - Keine Rechtsberatung - Keine Anlageberatung
  - Keine Versicherungsberatung.

  Der Entwickler ist weder Steuerberater noch Wirtschaftsprüfer,
  Rechtsanwalt, Anlageberater, Versicherungsberater oder Versiche-
  rungsvermittler und verfügt über keine entsprechende berufsrecht-
  liche Zulassung. Er ist insbesondere nicht zur geschäftsmäßigen
  Hilfeleistung in Steuersachen im Sinne des § 3 Steuerberatungs-
  gesetz (StBerG) befugt und erbringt keine Rechtsdienstleistungen
  im Sinne des Rechtsdienstleistungsgesetzes (RDG).

  Die Software ist ein neutrales, modellhaftes Rechen- und Darstel-
  lungswerkzeug. Die angezeigten Berechnungen, Befunde und Hinweise
  sind nicht auf den konkreten Einzelfall ausgerichtet, sondern
  beschreiben rein rechnerische Modellaussagen. Sie stellen keine
  Empfehlung im rechtlichen, steuerlichen, anlage- oder versiche-
  rungsbezogenen Sinne dar.

  Durch die Nutzung der Software kommt zwischen Nutzer und Entwickler
  keine Beratungsbeziehung und kein Beratungsvertrag zustande.

  Alle Ergebnisse sind mit Sorgfalt errechnet, aber ohne jede Gewähr.
  Die steuerrechtlichen Parameter entsprechen der Rechtslage Stand
  1. Januar 2026 (Steuerfortentwicklungsgesetz vom 23. Dezember 2024,
  BGBl. I Nr. 449). Änderungen ab 2027 sind nicht automatisch ent-
  halten und müssen bei Bedarf in den Stammdaten manuell nachgeführt
  werden.

  Vor jeder steuerlichen, rechtlichen, anlage- oder versicherungs-
  bezogenen Entscheidung ist eine individuelle Prüfung durch eine
  zugelassene Berufsperson erforderlich - steuerlich durch einen
  Steuerberater oder Wirtschaftsprüfer, rechtlich durch einen Rechts-
  anwalt (bei Erbrecht: Notar oder Fachanwalt für Erbrecht), anlage-
  bezogen durch einen nach §§ 64 ff. WpHG zugelassenen Anlageberater,
  versicherungsbezogen durch einen nach § 34d GewO zugelassenen Ver-
  mittler oder Berater. Die Software ist in keinem dieser Bereiche
  ein Ersatz für diese Beratung.

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