FINANZSTRUKTUR STARTER PLUS
Version 2026.4.31 · Stand: 14. Oktober 2026
www.privatbilanz.de


KURZBESCHREIBUNG
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Erweiterte Einstiegssoftware für junge Erwachsene zwischen Ausbildung
und Mitte 30, die einen ersten strukturierten Blick auf ihre lang-
fristige Finanzlage werfen wollen - und dabei zusätzlich die Riester-
Rente einbeziehen möchten. Die Anwendung führt durch eine kurze
geführte Eingabe (acht Schritte) und zeigt Sparpläne, Depotentwicklung,
gesetzliche Rentenprognose, Riester-Endkapital und ihre Wirkung auf
die spätere Entnahmephase. Ergänzend zeigt sie eine Lebenshaltungs-
kostenpyramide, ein Bedürfnis-Deckungsprofil nach der Bedürfnis-
hierarchie von Maslow (auf welcher Stufe ein etwaiger Fehlbedarf
zuerst einschlägt) und einen interaktiven Hebel-Rechner, mit dem sich
Sparrate, Rendite, Startalter und Anfangsbestand unmittelbar in ihren
Folgen vergleichen lassen.

Die Software läuft vollständig lokal in Ihrem Browser - ohne
Installation, ohne Datenabfluss, ohne Server-Anbindung. Alle
Berechnungen erfolgen auf Ihrem Gerät. Ihre Eingaben verlassen
den Browser nicht. Diese Eigenschaft ist technisch abgesichert
(Content-Security-Policy mit connect-src 'none') und über den
Status "Lokal · keine autom. Übertragung" oben rechts im Kopf
nachprüfbar: ein Klick öffnet die Sicherheitsprüfung mit der
aktiven Netzwerksperre im Klartext und der Liste der tatsächlich
geladenen Ressourcen.

Wer eine umfassendere Planung mit Immobilien, Beteiligungen,
mehreren Depots, Best- und Worst-Case-Szenarien und Druckreport
benötigt, sollte zur Vollversion "Finanzstruktur Vermögensplanung"
greifen. Wer keinen Riester-Vertrag hat oder ihn bewusst aussparen
möchte, kommt mit der schlankeren Variante "Finanzstruktur Starter"
aus. Alle drei Programme stehen kostenfrei unter www.privatbilanz.de
zur Verfügung.


SYSTEMVORAUSSETZUNGEN
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  - Moderner Webbrowser (Chrome, Firefox, Edge, Safari am Mac) ab ca. 2023
  - Betriebssystem: Windows, macOS, Linux (alle aktuellen Versionen)
  - Kein Internet-Zugang erforderlich
  - Keine Installation - einmal die HTML-Datei öffnen genügt

  iPad und iPhone: Dort lässt sich die Programmdatei nicht direkt
  starten - das ist kein Bedienfehler. Die Dateien-App zeigt HTML-
  Dateien nur als Vorschau ohne JavaScript an, und Safari öffnet keine
  lokal gespeicherten HTML-Dateien. Getestet ist die Nutzung am
  Computer (Windows, macOS, Linux). Wird das Programm über eine
  https-Webadresse bereitgestellt, läuft es auch in Safari auf iPad
  und iPhone; die Eingaben bleiben auf dem Gerät, weil das Programm
  keine Verbindungen aufbaut. Gesichert wird dann mit "Werte
  exportieren" und "Werte importieren" - eine gespeicherte HTML-Kopie
  lässt sich dort wiederum nicht öffnen. Apps anderer Anbieter mit
  eingebautem Browser können funktionieren, sind aber weder getestet
  noch unterstützt. Die Bedienung per Touchscreen ist nicht geprüft.


ERSTE SCHRITTE
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  1. Datei "Finanzstruktur_Starter_Plus_2026_4_31.html" mit einem
     Doppelklick öffnen (oder: Rechtsklick -> "Öffnen mit Browser").

  2. Der Einstiegs-Assistent führt in acht Schritten durch die
     ersten Eingaben:

       (1) Geburtsjahr
       (2) Beschäftigungsstatus (Angestellte, Auszubildende,
           Werkstudenten, Beamte, Referendare, Minijob, BAföG) - bei
           Auszubildenden gilt die Geringverdienergrenze (bis 325 €
           trägt der Arbeitgeber die SV-Beiträge allein), bei Referendaren
           zusätzlich der erwartete Status nach der Prüfung
       (3) Bruttoeinkommen pro Monat
       (4) Bundesland und Kirchensteuerpflicht
       (5) Aktuelle Sparrate
       (6) Heutiger Depotbestand
       (7) Werte aus der Renteninformation der Deutschen
           Rentenversicherung (sofern vorhanden)
       (8) Angaben zu einem bestehenden Riester-Vertrag
           (Vertragsguthaben, monatlicher Eigenbeitrag, Kinder vor
           und ab 2008). Ein ruhender Vertrag ohne aktuelle
           Einzahlungen kann ebenfalls erfasst werden: monatlicher
           Eigenbeitrag 0 € eintragen, das bereits angesparte
           Guthaben fließt dann mit der angenommenen Rendite weiter
           in die Berechnung ein.

  3. Anschließend werden die Auswertungen gezeigt: Eckdaten,
     Entwicklung des Depots, voraussichtliche gesetzliche Rente,
     Riester-Endkapital und sich daraus ergebende monatliche
     Riester-Rente, Rentenblick "heute gegenüber Renteneintritt"
     sowie die Lebenshaltungskostenpyramide.

  4. Im Hauptformular zur gesetzlichen Rente stehen drei Modi zur
     Auswahl: "Direkt" übernimmt den von der Rentenversicherung
     hochgerechneten Wert, "Hybrid" verbindet die bisher erreichte
     Anwartschaft mit einer Hochrechnung der verbleibenden Jahre,
     und "Hochrechnung" arbeitet ausschließlich mit dem
     Bruttoeinkommen, falls keine Renteninformation vorliegt. Im
     Hybrid-Modus kann der bisher erreichte Wert wahlweise als
     Eurobetrag oder als Rentenpunkte (Entgeltpunkte) eingegeben
     werden; beides ist mathematisch gleichwertig. Liegen sowohl
     der voraussichtliche Wert als auch die bisher erreichte
     Anwartschaft vor und weichen die beiden Modi um mehr als zehn
     Prozent voneinander ab, wird ein Hinweis eingeblendet, der die
     Hintergründe (etwa Karrieresprung, Teilzeit, berufliche
     Auszeit) einordnet. Eine Status-Zeile unter den drei Modus-
     Schaltflächen weist jeweils aus, welcher Wert die Berechnung
     in der aktuellen Auswahl speist.

  5. Die Berechnung des Riester-Endkapitals und der daraus folgenden
     monatlichen Rente bildet die anteilige Zulagenkürzung nach § 86
     Absatz 1 Satz 6 Einkommensteuergesetz ab. Unterschreitet der
     gezahlte Eigenbeitrag den Mindesteigenbeitrag, wird die Zulage
     in dem Verhältnis gekürzt, in dem der Eigenbeitrag zum
     Mindesteigenbeitrag steht; bei einem Eigenbeitrag von 0 € (etwa
     bei einem ruhenden Vertrag) entfällt die Zulage vollständig.
     Das bereits angesparte Vertragsguthaben läuft auch in diesem
     Fall mit der angenommenen Rendite weiter. Die Kennzahl
     "Zulagen pro Jahr" weist neben dem tatsächlich gewährten
     Betrag in Klammern den vollen Anspruch aus, sobald eine
     Kürzung greift.

  6. Mit dem Hebel-Rechner Ergebnisse durchspielen: Sparrate,
     Rendite, Startalter und Anfangsbestand lassen sich einzeln
     verändern, die Auswirkung auf das Endkapital wird unmittelbar
     dargestellt.

  7. Hinweise zu möglichen nächsten Schritten lesen. Diese sind
     allgemein gehalten und ersetzen keine individuelle Beratung
     (siehe Abschnitt "Rechtliche Hinweise").

  8. Speichern und Laden:
     - Mit "Werte exportieren" lassen sich die Eingaben als JSON-
       Datei sichern.
     - Mit "Werte importieren" können sie wieder eingelesen werden.
     - Mit "Speichern" wird die HTML-Datei mit dem aktuellen
       Stand der Eingaben gesichert. Die erzeugte Datei enthält
       Ihre Eingaben und das komplette Tool in einer einzigen
       Datei.

  Ausführlich beschreibt das Handbuch
  "Finanzstruktur_Starter_Plus_Anleitung_2026_4_31.pdf" im selben
  Ordner alle Eingaben, Ergebnisse und Grenzen des Programms.


WESENTLICHE NEUERUNGEN IN VERSION V2026.4.31
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  Berechnungsformeln, Datenstruktur (Schema 2.1) und Funktionsumfang
  bleiben unverändert.

  Einstiegs-Assistent
    - Beim Bruttogehalt lässt der Assistent erst ab einem Betrag über
      0 € weiter - wie das Hauptformular. Bisher war 0 € zulässig, und
      die Auswertung erschien nach dem Assistenten sofort gesperrt.

  Rechenkern (ohne sichtbare Wirkung)
    - Die Depotberechnung behält eine negative Rendite bei, statt sie
      auf 0 zu setzen - wie die Depot-Zeitreihe und der Finanzstruktur
      Starter. Über die Oberfläche lässt sich keine negative Rendite
      einstellen; die angezeigten Ergebnisse ändern sich nicht.


WESENTLICHE NEUERUNGEN IN VERSION V2026.4.30
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  Korrektur aus der unabhängigen Prüfung vom 14. Oktober 2026.
  Berechnungsformeln, Datenstruktur (Schema 2.1) und Funktionsumfang
  bleiben unverändert.

  Werte importieren
    - Wählt man kurz hintereinander zwei Dateien, gilt jetzt immer die
      zuletzt gewählte. Bisher konnte eine früher gewählte Datei, deren
      Einlesen länger dauerte, die neuere überschreiben - einschließlich
      Export und gespeicherter HTML-Kopie. Auch eine Fehlermeldung zur
      älteren Datei ersetzt nicht mehr die Meldung zur neueren.

  Hinweise
    - Liesmich und Handbuch erklären, warum die Programmdatei auf iPad
      und iPhone nicht direkt startet, und welche Wege es gibt.


WESENTLICHE NEUERUNGEN IN VERSION V2026.4.29
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  Korrekturen aus der unabhängigen Prüfung vom 8. Oktober 2026.
  Berechnungsformeln, Datenstruktur (Schema 2.1) und Funktionsumfang
  bleiben unverändert.

  Eingabe
    - Bleibt aus einem positiven Bruttogehalt nach Steuern und Sozial-
      abgaben kein verfügbares Netto übrig (etwa bei sehr kleinem Gehalt
      als Beamter oder Werkstudent), wird jetzt auch das Feld Brutto-
      gehalt markiert und darunter erklärt. Bisher war die Auswertung
      gesperrt, ohne dass ein Feld markiert war.

  Handbuch
    - Kapitel 5 nennt alle vier Dateien des Pakets mit ihren genauen
      Namen, einschließlich des Handbuchs.
    - Lange Dateinamen (etwa beim Speichern als HTML) werden im Handbuch
      nicht mehr am Seitenrand abgeschnitten.


WESENTLICHE NEUERUNGEN IN VERSION V2026.4.28
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  Korrekturen aus der Arbeit am Handbuch. Berechnungsformeln, Datenstruktur
  (Schema 2.1) und Funktionsumfang bleiben unverändert.

  Eingabe
    - Ungültige Eingaben, die die Auswertung sperren (etwa ein Geburtsjahr
      außerhalb des zulässigen Bereichs, ein Bruttogehalt von 0 € oder eine
      Sparrate über dem verfügbaren Netto), werden jetzt direkt am Feld
      markiert und darunter erklärt - wie im Finanzstruktur Starter. Auch
      Bildschirmleseprogramme erkennen das markierte Feld.

  Texte
    - Der Hebel-Rechner spricht jetzt richtig von vier Reglern; der Hinweis
      auf das Diagramm sagt "darunter" statt "rechts".
    - Die Zusammenfassung unter der Kostenpyramide schreibt die Kategorie
      richtig (etwa "Gesundheit & Versicherung" statt kleingeschrieben).
    - Das Wievielfache des eigenen Einsatzes im Depot und die Sparquote in
      den Hinweisen stehen mit Komma (etwa "3,0-fache", "2,8 Prozent").
    - Der Einstiegs-Assistent sagt beim Bundesland zutreffend, wofür es
      zählt: Kirchensteuersatz und - in Sachsen - Pflegebeitrag.
    - Diese Liesmich beschreibt den Zugang zur Sicherheitsprüfung jetzt
      zutreffend: über den Status im Kopf der Anwendung.

  Handbuch
    - Neu im Paket: das Handbuch als PDF
      ("Finanzstruktur_Starter_Plus_Anleitung_2026_4_28.pdf").


WESENTLICHE NEUERUNGEN IN DEN VERSIONEN V2026.4.10 BIS V2026.4.27
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  Zusammengefasst; die ausführlichen Einzelvermerke stehen in der
  Versionsgeschichte des Projekts. Datenstruktur seit 2026.4.14:
  Schema 2.1 (ältere Dateien werden weiterhin gelesen).

  Berechnung und Recht
    - Riester-Berufseinsteigerbonus nur noch anteilig im Endkapital;
      Kinderzahl steuert den Pflegebeitrag (Kinderlosenzuschlag ab 23; der
      Abschlag ab dem 2. Kind unter 25 wird seit 2026.4.12 bewusst nicht
      angewandt); bisherige Dienstjahre fließen in die Pension ein;
      Minijob-Grenze in der Rentenversicherung (2026.4.10 bis 2026.4.12).
    - Beamtenpension: abschlagsfreie 45-Jahre-Ausnahme (§ 14 Abs. 3
      Beamtenversorgungsgesetz) als obere Bandbreite offengelegt; der
      ausgewiesene Wert bleibt mit Abschlag (2026.4.14, 2026.4.15).

  Eingabeprüfung und Ergebnis-Gültigkeit
    - Plausible Grenzen für Referendar-Zielgehalt (1.500 bis 20.000 €),
      Kinderzahl und Dienstjahre (Teiljahre erlaubt, altersabhängiger
      Höchstwert); ungültige Eingaben sperren das Ergebnis mit konkretem
      Hinweis, die Sparrate wird gegen das heutige Netto geprüft
      (2026.4.11 bis 2026.4.15).
    - Ungültige Eingaben leeren alle Ergebnisbereiche einschließlich
      Diagrammen, Pyramide, Deckungsprofil, Depot und Riester-Endkapital
      (2026.4.21).

  Export und Import
    - Der Import arbeitet fail-closed: Format-Marker und alle fachlich
      wirksamen Felder einer Schema-2.1-Datei sind Pflicht; eine
      unvollständige oder widersprüchliche Datei wird abgelehnt, die
      Werte auf dem Bildschirm bleiben unverändert. Ältere Dateien
      (2.0, 1.x) werden tolerant übernommen (2026.4.16 bis 2026.4.20).
    - Teiljahre bei den Dienstjahren, ein ungültiger Stand der
      Renteninformation und Rentenpunkte überstehen Export und Import
      unverändert bzw. werden mit Hinweis behandelt; was das Programm
      annimmt, wird beim Einlesen nicht enger gekürzt (2026.4.14,
      2026.4.24 bis 2026.4.26).

  Hebel-Rechner, Einstiegs-Assistent und Speichern
    - Der Hebel-Rechner übernimmt Rentenalter, Bundesland und
      Kirchensteuer sofort; der Bestandsanteil wird wie der Endwert nach
      Steuern und in heutiger Kaufkraft gerechnet; eigene Einstellungen
      bleiben in einer gespeicherten HTML-Kopie erhalten (2026.4.24,
      2026.4.25).
    - Der Assistent ist vollständig per Tastatur und Bildschirmleser
      bedienbar, prüft Geburtsjahr und Renteninformation strenger und
      rechnet nach Überspringen oder Escape sofort neu (2026.4.10,
      2026.4.24, 2026.4.25, 2026.4.27).


SICHERHEIT UND TRANSPARENZ (LOKALE VERARBEITUNG)
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  Die Anwendung verarbeitet alle Eingaben ausschließlich lokal in
  Ihrem Browser und sendet nichts automatisch nach außen. Diese
  Eigenschaft wird nicht nur zugesichert, sondern technisch erzwungen
  und für Sie nachprüfbar gemacht. Drei sauber getrennte Aussagen
  werden dabei bewusst nicht vermischt:

    a) Umgebung - ist der Rechner gerade online oder offline. Reine
       Kontextinformation; sie sagt für sich genommen NICHTS darüber
       aus, ob Daten fließen (ein Programm kann online sein und
       trotzdem nichts senden). Daher kein Beleg, nur Hintergrund.

    c) Netzwerksperre - eine fest in die Datei eingebaute Content-
       Security-Policy mit "connect-src 'none'". Sie unterbindet jede
       automatische Verbindung (fetch, XHR, WebSocket, EventSource,
       sendBeacon) - vom Browser erzwungen, nicht nur versprochen.
       Hinweis: Diese Policy ist eine NETZWERKSPERRE, kein XSS-Schutz;
       das ist bei einer rein lokalen Vertrauensanwendung der bewusst
       gewählte Zuschnitt.

    d) Nachweis - eine Live-Messung der tatsächlich geladenen
       Ressourcen (Resource-Timing). Sie misst, statt zu behaupten,
       und weist 0 externe Ressourcen aus, weil Schriften, Logos und
       Diagramme vollständig in die Datei eingebettet sind.

  Sichtbar wird das im Kopf der Anwendung: Ein anklickbarer Status
  zeigt das Schloss "Lokal - keine automatische Übertragung". Grün
  erscheint NUR, wenn die Sperre (connect-src 'none') tatsächlich
  gemessen wird; fehlt sie, schlägt der Status auf eine bernstein-
  farbene Warnung um. So ist Grün nie eine leere Behauptung. Ein
  Klick auf den Status öffnet die Sicherheitsprüfung mit dem
  Umgebungsstatus, der Content-Security-Policy im Klartext und der
  Liste der tatsächlich geladenen Ressourcen.

  Bewusste Wortwahl: "keine AUTOMATISCHE Datenübertragung". Das von
  Ihnen angeklickte Öffnen der Impressum-/Datenschutz-Links bleibt
  selbstverständlich möglich - eine von Ihnen ausgelöste Navigation
  ist keine automatische Verbindung. Auch das Speichern als HTML und
  der JSON-Im-/Export funktionieren unverändert; dabei wird nichts
  über das Netz gesendet, sondern nur eine lokale Datei geschrieben
  bzw. gelesen.

  Die genannten Prüfpunkte (CSP gesetzt, connect-src 'none' aktiv,
  default-src 'none' aktiv, 0 externe Ressourcen) werden im
  Sicherheitsprüfung-Panel live angezeigt. Einen separaten
  Administrationsbereich hat das Tool bewusst nicht.


KONTAKT UND FEEDBACK
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  Das Tool ist Freeware und wird privat entwickelt. Rückmeldungen,
  Fehlerhinweise und Anregungen sind willkommen - per E-Mail an
  info@privatbilanz.de oder über die Projektseite
  www.privatbilanz.de.

  Der Entwickler erteilt keine individuellen Auskünfte zu Ihrer
  konkreten steuerlichen, rechtlichen oder anlagebezogenen Situation
  und kann sich dazu auch nicht äußern. Bitte richten Sie solche
  Fragen an eine dafür zugelassene Berufsperson (Steuerberater,
  Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwalt, Anlageberater nach Wertpapier-
  handelsgesetz, Versicherungsvermittler oder -berater nach § 34d
  Gewerbeordnung).

  Wer die Weiterentwicklung unterstützen möchte, findet auf
  www.privatbilanz.de/unterstuetzen einen Hinweis auf zwei freiwillige
  Wege (PayPal oder Banküberweisung). Eine Zuwendung ist ausdrücklich
  freiwillig, in keiner Weise Voraussetzung für die Nutzung der
  Software und rechtlich eine Schenkung im Sinne des § 516 BGB.


RECHTLICHE HINWEISE
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  Keine Steuerberatung - Keine Rechtsberatung - Keine Anlageberatung
  - Keine Versicherungsberatung.

  Der Entwickler ist weder Steuerberater noch Wirtschaftsprüfer,
  Rechtsanwalt, Anlageberater, Versicherungsberater oder Versiche-
  rungsvermittler und verfügt über keine entsprechende berufsrecht-
  liche Zulassung. Er ist insbesondere nicht zur geschäftsmäßigen
  Hilfeleistung in Steuersachen im Sinne des § 3 Steuerberatungs-
  gesetz (StBerG) befugt und erbringt keine Rechtsdienstleistungen
  im Sinne des Rechtsdienstleistungsgesetzes (RDG).

  Die Software ist ein neutrales, modellhaftes Rechen- und Darstel-
  lungswerkzeug. Die angezeigten Berechnungen, Befunde und Hinweise
  - einschließlich derjenigen zur Riester-Rente, zu Zulagen und zum
  Mindesteigenbeitrag - sind nicht auf den konkreten Einzelfall
  ausgerichtet, sondern beschreiben rein rechnerische Modellaussagen.
  Sie stellen keine Empfehlung im rechtlichen, steuerlichen, anlage-
  oder versicherungsbezogenen Sinne dar. Insbesondere ersetzen sie
  weder die jährliche standardisierte Produktinformation des
  Anbieters noch eine Vermittlungs- oder Beratungsdokumentation.

  Durch die Nutzung der Software kommt zwischen Nutzer und Entwickler
  keine Beratungsbeziehung und kein Beratungsvertrag zustande.

  Alle Ergebnisse sind mit Sorgfalt errechnet, aber ohne jede Gewähr.
  Die steuerrechtlichen Parameter entsprechen der Rechtslage Stand
  1. Januar 2026 (Steuerfortentwicklungsgesetz vom 23. Dezember 2024,
  BGBl. I Nr. 449). Änderungen ab 2027 sind nicht automatisch ent-
  halten. Die Riester-Förderung wird nach den derzeit geltenden
  Vorschriften des Einkommensteuergesetzes (insbesondere §§ 10a, 79
  ff. sowie § 86 EStG zur anteiligen Zulagenkürzung) abgebildet;
  etwaige spätere Reformen der staatlich geförderten Altersvorsorge
  sind nicht berücksichtigt. Die
  Hochrechnung der gesetzlichen Rente folgt §§ 63 ff., 68, 70 SGB VI
  und verwendet den ab 1. Juli 2026 bundeseinheitlichen aktuellen
  Rentenwert von 42,52 Euro je Entgeltpunkt (zuvor 40,79 Euro).

  Vor jeder steuerlichen, rechtlichen, anlage- oder versicherungs-
  bezogenen Entscheidung ist eine individuelle Prüfung durch eine
  zugelassene Berufsperson erforderlich. Die Software ist in keinem
  dieser Bereiche ein Ersatz für diese Beratung.

  Keine Gewähr für Richtigkeit, Vollständigkeit und Aktualität. Kein
  Support, keine Pflege, keine Aktualisierung zugesichert. Die
  Nutzung erfolgt ausschließlich auf eigene Verantwortung und eigenes
  Risiko. Da die Software unentgeltlich als Freeware bereitgestellt
  wird, gelten ergänzend die Haftungserleichterungen aus § 521 BGB
  (Schenkung).

  Die vollständigen Lizenzbedingungen sind in der beiliegenden Datei
  "Lizenzbedingungen.txt" enthalten und werden mit der Inbetrieb-
  nahme der Software anerkannt.


DRITTKOMPONENTEN
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  Eingebettete Schriftarten (DM Sans, JetBrains Mono) - als
  Base64-WOFF2 in der HTML-Datei eingebettet; Fallback auf
  System-Sans-Serif. Beide Schriften unter SIL Open Font License 1.1:
  Copyright (c) Google Fonts (DM Sans) und (c) JetBrains s.r.o.
  (JetBrains Mono). Lizenztext: https://scripts.sil.org/OFL.

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